IMサンプル

M&Aで会社を売るとき、買い手が最初に読み込み、買収を検討するかどうかを決める資料が「インフォメーション・メモランダム（IM）」です。IMは「企業概要書」とも呼ばれ、会社の事業や強み、市場環境、実態の収益力、財産と負債の状況などを、買い手が判断できる形にまとめたもので、買い手の評価を大きく左右します。

ところが、IMは秘密保持契約を結んだ買い手にしか開示されないため、M&Aが初めての経営者が実物を目にする機会はほとんどありません。

このページでは、STRコンサルティングが実際に作成したIMをもとに、会社名・数値・人物・取引先をすべて架空のものに置き換えたIMサンプルを、業種別に公開しています。各サンプルのページでは主要なページを画像と解説付きで紹介しており、全ページのPDFはメールアドレスの登録なしでダウンロードできます。業種別のサンプルは順次追加していきます。

IMは誰が作るかによって、IMの位置づけや作り方、そして買い手に与える印象は大きく異なります。

本資料の利用条件

IMサンプルは株式会社ＳＴＲコンサルティングが作成したもので、登場する会社・数値・事実はすべて架空です。本資料の著作権は株式会社ＳＴＲコンサルティングに帰属します。会社売却を検討する方の参考としての閲覧は歓迎しますが、権利者の許諾なく、他社向けIMの雛形としての複製・改変、M&A仲介・アドバイザリー等の商用目的での利用、AIの学習データや生成の参照資料としての利用を行うことを禁止します。

STRコンサルティングが携わった案件の進め方は、プロジェクトストーリーで紹介しています。